控制环境调查表

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索引号：（审计机关名称）控制环境调查表会计期间______被审计企业：调查项目内容是否不适用备注或评价1.管理哲学和经营方式(1)重大经营和财务决策是否经管理层集体确定？(2)是否仔细考虑和适当控制经营风险?(3)管理当局是否愿意调整财务表的重要错报？(4)是否高度重视内部控制？2．组织机构（1）企业组织是否清楚地界定权利和责任?（2）交易授权的政策和程序是否建立在适当的较高管理层上?（3）对分权经营是否有监督和控制?（4）现有组织结构是否适当(索取组织机构图)?3．董事会（1）是否定期召开会议并及时编写会议记录？（2）是否设置审计委员会？4．权责分配的方法（1）是否制定了员工可以接受的有关企业经营、利益冲突和行为规范方面的政策、并报知全体员工？（2）为实现组织目标、管理功能和政策要求是否清楚划分了授权和责任？（3）是否确定了职员工作职责、报告关系及有关限制并告知全体职员？5.管理控制办法， 名称：控制环境调查表，我们己经对控制环境调查表进行杀毒，以保证您的安全下载控制环境调查表，下载的压缩文件如果需要密码那就是 http://www.xuehuiba.com，控制环境调查表的文件大小为2.23 MB。